“賣一臺PC能賺100元，其中英特爾拿去了60元，微軟拿去了40元?！币痪湓挼莱隽藝鴥?nèi)PC廠商的心酸。柳傳志也曾感嘆“我們生產(chǎn)一臺電腦也就是一把大蔥的利潤”。
20世紀80年代以來，微軟和英特爾強強聯(lián)手搭建起來的“Wintel”聯(lián)盟，在全球PC產(chǎn)業(yè)建立起了銅墻鐵壁般的雙寡頭壟斷格局。值得肯定的是，操作系統(tǒng)之王和硬件巨頭的攜手的確造就了曾經(jīng)PC時代的輝煌。
但操作系統(tǒng)作為一切電子軟件運行的平臺，深深牽制著國家和民族產(chǎn)業(yè)發(fā)展的主動權和所有系統(tǒng)的安全性。過于依賴國外操作系統(tǒng)無疑成了高懸在頭頂?shù)囊话堰_摩克利斯之劍。
“作為十二億人口的大國，自主操作系統(tǒng)不可不搞，不可慢搞”。1999年，中國工程院院士倪光南在《人民日報》發(fā)文，呼吁要建立國產(chǎn)完整的軟件產(chǎn)業(yè)體系，不能受制于人。
國產(chǎn)操作系統(tǒng)的自主研發(fā)迫在眉睫，操作系統(tǒng)也掀起了國產(chǎn)化的浪潮。
其中，被譽為“軟件國家隊”的中國軟件與技術服務股份有限公司（簡稱“中國軟件”），背靠中國電子，旗下?lián)碛兄袠索梓牒豌y河麒麟兩大操作系統(tǒng)。優(yōu)沃的背景加上愿意大手筆投入研發(fā)的態(tài)度，自然被看作操作系統(tǒng)國產(chǎn)替代化中的主力軍。
市場的幻想神經(jīng)一度被撩動，2020年7月，中國軟件市值曾超500億元，不過當下已不及200億。營收成績十分亮眼，但盈利能力卻一直不理想，或許這便是市場對其重估的原因。2021年，中國軟件營收103．52億元，歸母凈利潤卻僅7558萬元。
即便頭戴“國家隊”的帽子，但在商言商，難賺錢的原因依舊脫離不了基本的商業(yè)邏輯。當前，國產(chǎn)操作系統(tǒng)快速崛起，但距離何時真正實現(xiàn)替代，尚無人能準確給出答案。
大浪淘沙，想扛起操作系統(tǒng)國產(chǎn)化的大旗，既要學會吆喝，也要學會賺錢。
軟件國家隊的盈利焦慮
背靠國內(nèi)最大的國有綜合性IT企業(yè)集團中國電子，中國軟件穩(wěn)坐G端市場國產(chǎn)操作系統(tǒng)龍頭，中央部委、地方政府和大型央企等機構部門都是其長期的客戶群體。
調(diào)研機構賽迪顧問在《2020－2021年中國平臺軟件市場研究年度報告》指出，銀河麒麟V10操作系統(tǒng)在桌面、服務器的政府市場中銷售額占比第一，占有率超過70％。
但背負著“軟件中國家隊”的期望，在憧憬美好未來的同時，中國軟件也需直面當下亟待提高的盈利能力。
在2019年年報中，中國軟件曾提出2020年要實現(xiàn)營收100億元的目標，由于疫情影響項目招標工作，該目標彼時并未達成。2021年，中國軟件實現(xiàn)營業(yè)收入103．52億元，延期交上了答卷。
不過看似美麗的成績背后，卻常年有著增收不增利的問題。2018－2021年，中國軟件的營收一直處于可觀的增長態(tài)勢，但與此同時，中國軟件的凈利率卻連續(xù)三年下滑。2021年，中國軟件1．96％的凈利率創(chuàng)近四年新低。
制圖：科技新知 丨 數(shù)據(jù)來源：年報
中國軟件旗下中標軟件和天津麒麟兩家子公司，分別推出的中標麒麟和銀河麒麟兩大國產(chǎn)系統(tǒng)，一向被看作最有可能成為國產(chǎn)Wintel的中堅力量。
2019年底，中標麒麟與銀河麒麟合并。按理來說，兩大力量的整合，本應可將中國軟件推上更高一層的臺階，但即便如此，也未能挽救不斷下滑的凈利率。
2020年目標未達可以用疫情來解釋，不過盈利能力長年下滑，恐怕并非外界因素可以做擋箭牌。中國軟件還是要從自身找原因。
中國軟件三大業(yè)務板塊分為：自主軟件產(chǎn)品、行業(yè)解決方案和服務化業(yè)務。當前，三大業(yè)務板塊均出現(xiàn)營收增長，毛利率卻下降的難題。
數(shù)據(jù)來源：中國軟件2021年年報
而侵蝕毛利率的重要原因，則在于營業(yè)成本和費用的上升。2021年，銷售費用、管理費用、財務費用和研發(fā)投入費用分別同比增長88．71％、61．73％、486．09％和41．17％。
作為國家級高科技創(chuàng)新企業(yè)，若想實現(xiàn)自主可控的技術自由，自然需要投入高昂資金用于研發(fā)。
即便最需“不計成本投入”打造的麒麟系統(tǒng)，也已經(jīng)取得了可觀的盈利成績。2021年麒麟軟件營收11．34億元，同比增長85％；歸母凈利潤2．68億元，同比增長63％。
中信建投曾在2020年一篇研報中指出，中國軟件操作系統(tǒng)業(yè)務整體凈利率38．33％，軟件產(chǎn)品規(guī)模化銷售帶來的邊際成本下降、高利潤釋放效應十分顯著。
反觀母公司中國軟件大手筆投入研發(fā)和銷售，卻并未轉(zhuǎn)化成盈利成果。
從中國軟件業(yè)務構成來看，低毛利率的業(yè)務成了主要收入來源。毛利率最高的自主軟件產(chǎn)品業(yè)務僅貢獻15．2％的營收，毛利率最低的行業(yè)解決方案業(yè)務卻成了中國軟件收入的基本盤，且近幾年占比還在不斷增大。
若想依靠毛利率僅為8．53％的業(yè)務來造血，恐怕困難。在這樣的業(yè)務構成之下，盈利能力出現(xiàn)瓶頸在所難免。
細究本就不高的利潤中，3．41億元來自含增值稅退稅、政府補助、政府扶持資金等在內(nèi)的“其他收益”，占利潤總額的148．42％，還有1．16億元是通過投資取得的收益。若排除兩項收益來源，中國軟件或并非盈利的狀態(tài)。
即便高新技術產(chǎn)業(yè)的背后離不開高強度的投入，但愿意投入和不考慮回報率，是兩碼事。當前中國軟件在費用不斷上漲的同時卻沒拉動盈利能力，可見資金投入效率低，那么，錢都花在何處了？
錢花哪兒了？
中國軟件為什么會陷入增收不增利的境地？在大幅上漲的營業(yè)費用和成本的背后，錢是否花得高效？
在管理、財務、研發(fā)和銷售費用上，投入最多的便是研發(fā)費用。2021年，中國軟件在研發(fā)上投入超18億元，同比增長超四成，占總營收的18．31％。對于研發(fā)費用的增長，中國軟件解釋稱主要是由于本期重大項目研發(fā)投入較多所致。
其中絕大部分的費用支出在了人工費上。2021年，中國軟件研發(fā)人員數(shù)量增加了513位。僅人工費用，就占2021年中國軟件研發(fā)費的81．7％。而研發(fā)人員在中國軟件占總人數(shù)的比例常年超過50％。
按理來說，在高科技企業(yè)中，研發(fā)人員自然是寶貴的財富。但從中國軟件自身的業(yè)務板塊來看，營收超八成來自行業(yè)解決方案和服務化業(yè)務，前者主要包括軟硬件采購和人力成本及外包服務，后者則包括外包服務采購和人力成本。
中國產(chǎn)經(jīng)在《創(chuàng)新研發(fā)對企業(yè)績效的影響——以中國軟件和信息技術業(yè)上市公司為例》期刊中，以A股107家軟件和信息技術服務公司為樣本，得出結論：盡管存在一定程度的滯后效應，但增強研發(fā)資金投入強度的確有利于提高企業(yè)的凈資產(chǎn)收益率；即便不應忽視對高素質(zhì)人才的培養(yǎng)，但研發(fā)人員投入強度對企業(yè)績效的影響卻并不顯著。
看似賣力加大研發(fā)投入，中國軟件的業(yè)務是否需要這么多的研發(fā)人員？研發(fā)人員又是否人盡其才？恐怕都需打上個問號。
銷售費用的增長主要是由于市場人員的增加，管理費用的增長則來自人員投入及折舊攤銷類資產(chǎn)費用增加較多?？偟膩碚f，費用支出的極大一部分來自擴張團隊導致薪酬的支出。
即便不談盈利回報，這些投入是否真的提升了產(chǎn)品技術含量和附加值？仍值得討論。
除了在擴張團隊上大手筆投入的同時，中國軟件在投資上也頗有“不計回報”的架勢。
2021年，中國軟件年末長期股權投資由上年的4．88億元增加至8．21億元，同比增長68．2％。
其中，兩億投資給了上海博科資訊股份有限公司，中國軟件持有7％的股份。而博科資訊和中國軟件有著同樣的難題——由于費用的增長，盈利能力下滑。相比中國軟件增收不增利，2017－2020年期間，博科資訊僅2019年盈利，其余年份均為虧損狀態(tài)。
此外，中國軟件于2021年4月投資貴州易鯨信息技術有限公司5679萬元，持有其7．64％的股權。盡管數(shù)據(jù)顯示，2020年以來易鯨捷開始盈利，但在獲得中國軟件戰(zhàn)略投資后，其因董事舉報，陷入偷稅漏稅、發(fā)不出工資以及技術產(chǎn)權“內(nèi)斗”等風波，真實盈利能力遭到質(zhì)疑。5月12日，中國軟件宣布3．89億元增資易鯨捷。
幾億元的投資，對凈利潤僅千萬元，且本身投入和盈利增長不成正比的中國軟件來說，無疑是雪上加霜。
僅看費用投入類別，研發(fā)、銷售等，這些錢的確花在了該花的業(yè)務領域，卻經(jīng)不起細究。
隨著業(yè)務的增長，這些錢卻沒能花在讓中國軟件提高盈利能力的關鍵之處。
作為知識和技術密集型產(chǎn)業(yè)的重要力量，這樣的花錢方式如何支撐得起后續(xù)在技術研發(fā)上的可持續(xù)性，恐怕是中國軟件需要思考的問題。
系統(tǒng)易成，生態(tài)難建
麒麟系統(tǒng)為何名為麒麟？源于其底層采用mach微內(nèi)核為藍本，服務層參照的是FreeBSD系統(tǒng)，應用層參考的是Linux，界面則仿照了Windows。跟中國傳統(tǒng)神獸——擁有獅頭、鹿角、麋身、牛尾的麒麟有相同的特性。
在國產(chǎn)替代的大背景下，操作系統(tǒng)是公認被卡脖子最嚴重的領域之一。而中國軟件的麒麟操作系統(tǒng)一直被視作國產(chǎn)操作系統(tǒng)的“可造之材”。
麒麟操作系統(tǒng)的搭建離不開開源系統(tǒng)Linux。這個誕生于1998年的開源系統(tǒng)一直被視作Windows有力的競爭者，不僅免費開源代碼，而且性能優(yōu)越十分穩(wěn)定，因此目前大多數(shù)國產(chǎn)操作系統(tǒng)都是基于此而開發(fā)，麒麟系統(tǒng)也不例外。
Linux的出現(xiàn)無疑在Windows系統(tǒng)的壟斷下撕開了個口子，而即便Linux并非私有化，沒有所有權歸屬者，但這也同樣意味著國產(chǎn)操作系統(tǒng)的根基所有權并未掌握在自己手中。在俄烏戰(zhàn)爭中，基于Linux內(nèi)核的桌面PC操作系統(tǒng)Ubuntu的開發(fā)商Canonical對俄羅斯的停服，也為國產(chǎn)操作系統(tǒng)對Linux的依賴敲響了警鐘。
麒麟系統(tǒng)目前已經(jīng)應用在銀河、天河計算機、嫦娥工程等重大工程，但主要服務對象仍集中在黨政軍企。不可否認的是，這的確檢驗了麒麟系統(tǒng)的安全性，但若想承擔得起Wintel“國產(chǎn)替代化”的使命，只覆蓋G端場景遠遠不夠。
中國軟件董秘辦工作人員曾在接受采訪時稱，國內(nèi)市場雖然巨大，但公司目前還沒有更多的規(guī)劃，要先服務好已經(jīng)產(chǎn)生訂單的黨政軍客戶。
但自主的操作系統(tǒng)若想承擔起國產(chǎn)替代化的使命，不應當只是運行在特定的G端場景，更需要面對民用市場的考驗。
億歐智庫在報告中指出，當前國內(nèi)桌面操作系統(tǒng)，Windows和macOS仍處于絕對主導地位。盡管近五年市占率有所下滑，但仍占據(jù)超九成的市場份額。
在習慣了Windows和macOS系統(tǒng)的市場，麒麟系統(tǒng)在G端的背景優(yōu)勢能否應用在民用市場上，仍是未知數(shù)。
系統(tǒng)易成，生態(tài)難建?；ヂ?lián)網(wǎng)時代，控制跨操作系統(tǒng)平臺的公司才有可能成為新的王者。
倪光南院士認為，Wintel聯(lián)盟的Windows之所以能夠壟斷操作系統(tǒng)市場，就是因為他們推出了統(tǒng)一的標準，幾乎所有的外設、應用程序都能做到即插即用、即裝即用。而我國芯片廠商大多各自為政，這樣一來排列組合有幾十種軟硬件方案，很難實現(xiàn)外設和應用程序的兼容。
銀河麒麟桌面操作系統(tǒng)V10的發(fā)布，不僅適配國產(chǎn)主流軟硬件產(chǎn)品，更兼容了Android和Windows，在開放程度上邁出了重要的一步。不過在生態(tài)搭建上，仍有很長的路要走。
麒麟Linux官方數(shù)據(jù)披露，麒麟Linux目前兼容的軟件數(shù)量（含適配的Windows、安卓、linux軟件）和兼容適配的硬件合計約43萬款。而截至2021年底，Windows的軟硬件合計超過5000萬，這意味著麒麟Linux適配數(shù)量不足Windows的1％。
本身國內(nèi)操作系統(tǒng)起步較晚，若想迎頭趕上，無疑需要下苦工，但目前中國軟件卻事倍功半。
即便有過倒下的先行者，當前，國家隊、民營科技巨頭以及數(shù)字化市場上的各類企業(yè)，仍然爭先恐后為操作系統(tǒng)國產(chǎn)化貢獻力量。在實現(xiàn)自主可控的操作系統(tǒng)的路上，有鮮花滿地，卻也荊棘遍布。
據(jù)中國專業(yè)調(diào)研機構賽迪顧問統(tǒng)計，在國產(chǎn)操作系統(tǒng)領域，麒麟軟件的銀河麒麟操作系統(tǒng)穩(wěn)居2021年中國Linux操作系統(tǒng)市場排名第一。盡管已歷經(jīng)二十余年，國產(chǎn)操作系統(tǒng)羽翼尚未豐滿，而打頭陣的麒麟操作系統(tǒng)，如何前行，將對整個國產(chǎn)操作系統(tǒng)生態(tài)進化方向起著舉足輕重的作用。
當下國產(chǎn)化的浪潮為國產(chǎn)操作系統(tǒng)們提供了前所未有的機會。機會是風口，但抓不抓得住，還是要看能力。這考驗著操作系統(tǒng)們的研發(fā)能力和產(chǎn)業(yè)生態(tài)建設能力，而硬實力的背后無一不需要長期主義和高昂的投入。
追趕之路自然不好走，不過，道阻且長，行則將至。中國軟件作為操作系統(tǒng)國產(chǎn)化的希望之光，更要集中炮火，把錢花在刀刃上。
＠科技新知 原創(chuàng)
作者丨嘉榮 編輯丨伊頁
參考資料：
倪光南——《發(fā)展我國自主的操作系統(tǒng)》
數(shù)智前線——《誰在給中國軟件機會？》
中國產(chǎn)經(jīng)——《創(chuàng)新研發(fā)對企業(yè)績效的影響——以中國軟件和信息技術業(yè)上市公司為例》
36氪——《億級潛在市場背后，國產(chǎn)操作系統(tǒng)連橫合縱、抱團取暖｜年度行業(yè)研究 》
連線Insight——《自主可控，面向民用：銀河麒麟操作系統(tǒng)要崛起了嗎？》
億歐智庫 ——《研報｜2021國產(chǎn)桌面操作系統(tǒng)生態(tài)發(fā)展研究報告》
